Matéria traduzida e adaptada do inglês, publicada pela matriz americana do Epoch Times.
O investimento eficiente em termos fiscais merece um planejamento e implementação cuidadosos. Há duas razões para isto: primeiro, perde-se o dinheiro que paga em impostos e, segundo, perde-se o crescimento que o dinheiro teria gerado se ainda estivesse investido.
A maioria dos investidores sabem que, se você vender um investimento, poderá pagar impostos sobre quaisquer ganhos. Mas você também pode ficar em risco se o seu investimento distribuir seus lucros como ganhos de capital ou dividendos, independentemente de você vender o investimento ou não. E os investimentos que rendem juros, juntamente com as ações que pagam dividendos, serão adicionados ao seu rendimento tributável se estes forem distribuídos para a sua conta de negociação ou corretagem tributável.
O investimento com eficiência fiscal requer planejamento e varia de acordo com suas metas e objetivos, sua tolerância ao risco, bem como seu prazo e situação financeira. Isso envolve minimizar e/ou distribuir sua carga tributária ao longo de um período. Para fazer isso, precisamos primeiro de escolher investimentos com vantagens fiscais, tais como certos fundos de reforma ou anuidades – isto é, produtos financeiros que irão adiar as nossas obrigações e pagamentos fiscais.
O timing é um elemento importante para a estratégia e o plano, como o adiamento da venda dos nossos investimentos para evitarem impostos sobre ganhos de capital a curto prazo em favor de taxas mais baixas sobre ganhos de capital a longo prazo. Também envolverá a utilização das nossas perdas realizadas para compensar ganhos tributáveis.
Trabalhar com um consultor financeiro (veja nosso último artigo sobre como escolher um bom consultor financeiro) pode ajudar a classificar os vários métodos e contas para aumentar suas declarações após impostos e a eficiência fiscal geral.
Alguns aspectos e abordagens principais
Contas com vantagens fiscais
Utilize contas de aposentadoria, como contas individuais de aposentadoria, chamadas de previdência privada, que oferecem benefícios fiscais. Contas com vantagens fiscais têm limites de contribuição anuais. Nos Estados Unidos em 2023, você poderia contribuir com um total de US$ 6.500 ou US$ 7.500 se tiver 50 anos ou mais (por causa de uma contribuição de recuperação de US$ 1.000). Em 2024, o limite de contribuição regular aumenta para US$ 7.000. O limite de recuperação ainda é de US$ 1.000, então você pode contribuir com um total de US$ 8.000 se tiver 50 anos ou mais.
Na 401(k) [espécie de previdência privada americana], você pode contribuir com até US$ 22.500 em 2023, ou US$ 30.000 com a contribuição de recuperação. A contribuição combinada empregado/empregador não pode exceder US$ 66.000 para 2023. Isso aumenta para US$ 73.500 com a contribuição de recuperação.
As contribuições para estas contas podem ser dedutíveis nos impostos e os investimentos crescem com impostos diferidos ou isentos de impostos. Os cheques da folha de pagamento antes dos impostos são deduzidos dos valores que selecionamos para adicionar regularmente às nossas contas de aposentadoria. Somente quando começamos a sacar de nossas contas de aposentadoria é que somos tributados com base nas alíquotas do imposto de renda. Mas estas taxas são presumivelmente mais baixas, uma vez que apenas retiraremos quantias menores com base nas nossas necessidades.
Um Roth IRA é diferente. Você paga o imposto de renda no momento da contribuição, mas quando saca valores na aposentadoria, seu principal e os ganhos ficam isentos de impostos!
Ganhos de capital de longo prazo
Manter os investimentos por mais de um ano irá beneficiá-lo em termos de taxas mais baixas de imposto sobre ganhos de capital a longo prazo, uma vez que os ganhos de capital a curto prazo são geralmente tributados tal como o seu imposto sobre o rendimento.
Se você mantiver investimentos na conta por mais de um ano, pagará a taxa mais favorável de ganhos de capital de longo prazo de 0%, 15% ou 20%, dependendo da sua faixa de impostos.
Se você mantiver investimentos na conta por um ano ou menos, eles estarão sujeitos a ganhos de capital de curto prazo. É o mesmo que a sua faixa normal de imposto de renda.
Coleta de prejuízos fiscais
Para reduzir o seu rendimento tributável global, você pode resgatar investimentos perdidos e considerar essas perdas com vantagens fiscais como compensações dos ganhos.
Localização do ativo
Coloque investimentos ineficientes em termos fiscais (por exemplo, títulos corporativos de primeira linha) em contas de aposentadoria com vantagens fiscais e coloque seus investimentos eficientes em termos fiscais (por exemplo, fundos de índice) em contas tributáveis, como sua conta de corretagem.
Títulos
A maioria dos títulos municipais está isenta de impostos federais e de alguns impostos estaduais. Os títulos do Tesouro e os títulos da Série I (títulos de capitalização) também são eficientes em termos fiscais porque estão isentos de impostos de renda estaduais e locais. Mas os títulos corporativos não têm quaisquer disposições isentas de impostos e ficam em melhor situação nas suas contas com vantagens fiscais.
Outro
- 529s — Embora as contribuições possam não ser dedutíveis, os rendimentos crescem isentos de impostos e as retiradas são isentas de impostos quando usadas para despesas educacionais qualificadas para seus filhos ou para você!
- Contas de poupança de saúde (HSAs) – Para aqueles com planos de seguro de saúde altamente dedutíveis, aproveitar as vantagens de uma HSA oferece vantagens fiscais triplas – as contribuições são dedutíveis, a conta aumenta com impostos diferidos e suas retiradas são isentas de impostos se usadas para assistência médica qualificada. despesas.
- Fideicomissos irrevogáveis — A remoção de ativos de seu patrimônio pessoal através da criação de um fideicomisso irrevogável pode protegê-lo das consequências do imposto sobre heranças e do imposto sobre doações.
- Imobiliário – Investir em imóveis pode significar deduções e amortizações fiscais, tratamento fiscal favorável sobre ganhos de capital e outros incentivos.
- Seguro de vida – Os rendimentos do seguro de vida (permanente e temporário) geralmente não resultam na imposição de imposto de renda.
- Anuidades – São produtos de investimento vendidos por companhias de seguros e beneficiam de crescimento com impostos diferidos até ao início das distribuições.
Ao implementarem essas estratégias, você consegue manter uma parte maior de sua riqueza, minimizando o que deve repassar ao fiscal. Estes são os pontos principais que quero que você tire deste artigo:
- Os impostos podem ser uma despesa significativa e deduzir de seus ganhos, juros e ganhos mais do que qualquer outra despesa, incluindo o custo do seu consultor financeiro. O investimento com eficiência fiscal torna-se mais importante quando a sua faixa de impostos é mais alta.
- Os investimentos considerados eficientes em termos fiscais devem ser depositados e investidos em contas tributáveis.
- Os investimentos que não são eficientes em termos fiscais pertencem a contas com impostos diferidos ou isentos de impostos.
Quando você finalmente se aposentar, poderá simplificar sua vida financeira com apenas duas contas: a) sua conta de corretagem tributável eb) sua conta de aposentadoria, que pode consistir em vários investimentos previdenciários. Neste ponto, os seus levantamentos de reforma tributáveis terão de ser cuidadosamente planejados e orquestrados com o objetivo de manter os seus impostos sobre o rendimento federal (e talvez estaduais) ao mínimo.
Copyright do Epoch Times © 2024. Os pontos de vista e opiniões expressas são de responsabilidade dos autores. Eles se destinam apenas a fins informativos gerais e não devem ser interpretados como uma recomendação ou solicitação. O Epoch Times não fornece consultoria sobre investimentos, impostos, questões jurídicas, planejamento financeiro, planejamento patrimonial ou qualquer outro tipo de consultoria financeira pessoal. O Epoch Times não se responsabiliza pela precisão ou atualidade das informações fornecidas.
